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  • 公司上市与新股发行法律实务指引[平装]
  • 共3个商家     38.50元~39.60
  • 作者:宋焕政(作者),徐孔涛(作者),刘恩(作者)
  • 出版社:湘潭大学出版社;第1版(2011年1月1日)
  • 出版时间:
  • 版次 :
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  • ISBN:9787811282740

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    编辑推荐

    《公司上市与新股发行法律实务指引》:法律理论与实务丛书。

    目录

    第一章 引论/1
    第一节 中国证券市场概述/1
    一、中国证券市场的发展/1
    二、发行制度的改革/2
    三、资本市场的对外开放/3
    第二节 公司证券融资概述/6
    一、公司为何上市/6
    二、公司证券融资流程概述/8
    三、中介机构/9
    四、公司的建章立制/12

    第二章 股份有限公司——证券发行的主体/14
    第一节 股份公司的设立/14
    一、股份有限公司设立的条件和程序/14
    二、股份公司发起人的资格要求/20
    三、股份有限公司的章程/22
    四、股份有限公司的组织机构/24
    第二节 股份有限公司的股份和公司债券/40
    一、股份有限公司的注册资本/40
    二、股份有限公司的股份和债券/41

    第三章 上市前的改制阶段/44
    第一节 改制重组的目的、模式和程序/44
    一、改制重组的目的和目标/44
    二、改制重组常见模式以及业绩计算问题/50
    三、企业改制重组的程序/52
    第二节 国企股份制改制重组的特殊要求/59
    一、国企股份制改制重组概述/59
    二、国企改制的批准制度/61
    三、国企股份制改制重组的清产核资/62
    四、国企股份制改制重组的产权界定/63
    五、股份制改制重组的资产评估/68
    六、国企改制中的职工安置/73
    七、国企改制中的产权转让/78
    第三节 审计与律师的尽职调查/82
    一、股份制改制重组的会计报表审计/82
    二、股份制改制重组的法律尽职调查/85

    第四章 上市前的保荐核准阶段/98
    第一节 保荐人的尽职调查和法定辅导/98
    一、保荐人的尽职调查/98
    二、保荐人对首次公开发行股票公司的辅导/100
    第二节 申请文件的准备/107
    一、保荐机构的内核/107
    二、首次公开发行股票申请文件制备/111
    第三节 保荐人推荐程序/162
    一、申请核准程序概述/162
    二、证监会初审/164
    三、证监会发审委的审核/169

    第五章 交易所上市阶段/176
    第一节 概况/176
    一、上市推荐/176
    二、股票的估值和定价/183
    第二节 股票发行以及上市程序/188
    一、承销准备/188
    二、询价与公开推介/189
    三、披露首次公开发行股票的招股文件/190
    四、股票的发售/191
    五、股票发行中的超额配售选择权/196
    六、发行阶段的后期工作/198
    第三节 首次公开发行股票的信息披露/199
    一、信息披露概述/199
    二、首次公开发行股票招股说明书/202
    三、股票上市公告书/221

    第六章 上市后的证券融资/228
    第一节 上市公司发行新股/228
    一、上市公司发行新股概述/228
    二、保荐人的尽职调查与证监会的审核批准/233
    三、新股发行申请文件的制备/237
    四、新股发行方式及发行上市程序/291
    五、上市公司发行新股过程中的信息披露/293
    第二节 上市公司发行可转换公司债券/296
    一、上市公司发行可转换公司债券的准备工作/296
    二、可转换公司债券发行的申报与核准/303
    三、可转换公司债券的发行与上市/306
    四、可转换公司债券的信息披露/309

    文摘

    版权页:



    (1)企业的主体资格方面。需要调查改制重组企业设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定,如果涉及必须经批准才能成立的企业,如股份有限公司、外商投资企业、经营项目涉及经批准方可经营的企业等,还必须查验其是否得到有关部门的批准。需要审查企业设立过程中的有关资产评估、验资等是否经过了必要程序,是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定,尤其是涉及国有资产时更需慎重。另外还需要查验企业是否按照法律的规定存续,是否存在持续经营的法律障碍,其经营范围和经营方式是否符合相关法律、法规和规范性文件的规定等。因此,要注意重点搜集以下几方面的信息:①企业的发展历史背景以及沿革。②企业获准成立的文件、资产评估、验资报告、营业执照以及企业章程。③企业历次工商年检证明,登记事项的变更情况以及证明,企业经营资质文件。④企业股本结构、出资人或资产持有人的基本情况。⑤改制重组后企业股东各方的资格以及资质文件。股东为法人的,要有法人设立的批准文件、作为代表国家投资的机构或部门的授权文件、营业执照、历次工商年检证明、企业登记事项的变更情况以及其证明、企业章程、组织机构以及其对控股、参股企业的投资情况和被投资企业的基本情况;股东为自然人的,要有身份证明、资产证明。
    (2)企业的组织机构方面。应当对企业的组织框架、决策程序、执行程序以及相关情况进行调查,包括:①企业的组织机构情况。②控股、参股企业情况,控股、参股企业的设立批准文件、发起人协议或出资协议、验资报告、营业执照、历次工商年检证明、企业章程、企业登记事项的变更情况以及其证明、设立以来股权变更情况以及其相关证明、企业经营资质文件。③企业的分支机构情况,分支机构设立的批准文件、营业执照、历次工商年检证明、企业登记、变更情况以及其证明。④企业的股东会、董事会、监事会的人员构成以及会议情况。
    (3)企业的财务方面。需要对盈利能力和财务状况两个方面进行调查:①企业最近三年财务报表以及分析,包括:资产负债表、利润表、现金流量表等正表以及附注;最近三年的财务预算以及执行情况;历年财务报表的审计以及审计意见。